Титульний аркуш
Річна інформація емітента цінних паперів
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
1. Повне найменування емітента
|
| Акцiонерне товариство закритого типу "Ремонтно-будiвельна дiльниця №4" |
|
2. Організаційно-правова форма
|
| Акціонерне товариство |
|
3. Код за ЄДРПОУ
|
| 13360094 |
|
4. Місцезнаходження
|
| Волинська , 43000, м. Луцьк, Пiдгаєцька, 5А |
|
5. Міжміський код, телефон та факс
|
| 0332250177 0332250177 |
|
6. Електронна поштова адреса
|
| rbd4@ukrpost.ua |
II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації
| 1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії | |
| (дата) |
| 2. Річна інформація опублікована у | IВЦ "Вiдомостi НКЦПФР" №60 | 30.03.2015 | |
| (номер та найменування офіційного друкованого видання) | (дата) |
| 3. Річна інформація розміщена на власній сторінці | rbd4.ucoz.com | в мережі Інтернет | 14.04.2015 |
| (адреса сторінки) | (дата) |
Зміст
| 1. Основні відомості про емітента | X | |
|---|---|---|
| 2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності | ||
| 3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб | ||
| 4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря | ||
| 5. Інформація про рейтингове агентство | ||
| 6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв) | X | |
| 7. Інформація про посадових осіб емітента: | ||
| 1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента | X | |
| 2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента | X | |
| 8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента | X | |
| 9. Інформація про загальні збори акціонерів | ||
| 10. Інформація про дивіденди | ||
| 11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент | X | |
| 12. Відомості про цінні папери емітента: | ||
| 1) інформація про випуски акцій емітента | ||
| 2) інформація про облігації емітента | ||
| 3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом | ||
| 4) інформація про похідні цінні папери | ||
| 5) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду | ||
| 13. Опис бізнесу | ||
| 14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента: | ||
| 1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) | X | |
| 2) інформація щодо вартості чистих активів емітента | X | |
| 3) інформація про зобов'язання емітента | ||
| 4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції | ||
| 5) інформація про собівартість реалізованої продукції | ||
| 15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів | ||
| 16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду | ||
| 17. Інформація про стан корпоративного управління | ||
| 18. Інформація про випуски іпотечних облігацій | ||
| 19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття: | ||
| 1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям | ||
| 2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду | ||
| 3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття | ||
| 4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду | ||
| 5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року | ||
| 20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття | ||
| 21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів | ||
| 22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів | ||
| 23. Основні відомості про ФОН | ||
| 24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН | ||
| 25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН | ||
| 26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН | ||
| 27. Правила ФОН | ||
| 28. Відомості про аудиторський висновок (звіт) | X | |
| 29. Текст аудиторського висновку (звіту) | X | |
| 30. Річна фінансова звітність | X | |
| 31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності) | ||
| 32. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва) | ||
| 33. Примітки | ЗАТ РБД №4 протягом звiтного перiоду лiцензiї (дозволи) не отримувало; не належить до будь-яких об'єднань пiдприємств, послугами рейтингового агентства не користувалося. Випуск облiгацiй, iнших цiнних паперiв та випуск похiдних цiнних паперiв не здiйснювало; викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду не здiйснювало, сертифiкатiв цiнних паперiв не видавало. Iнформацiя про обсяги виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї та iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї не надається, оскiльки дiяльнiсть у звiтному перiодi вiдсутня. Звiт про корпоративне управлiння не надається, оскiльки ЗАТ РБД №4 не є фiнансовою установою. ЗАТ РБД №4 протягом звiтного перiоду дивiденди не нараховувало i не виплачувало. Кiлькiсть працюючих в товариствi – вiдсутнi, функцiї директора виконує акцiонер без оплати працii. Загальнi збори протягом останнiх трьох рокiв не проводились, особлива iнформацiя емiтента вiдсутня. Наглядова рада, ревiзiйна комiсiя та будь-якi iншi органи управлiння та контролю в Товариствi не обирались. За зберiгання протоколiв загальних зборiв акцiонерiв вiдповiдає директор. Рiчна iнформацiя, опублiковаа 30.03.2015р, доповнена основними показниками фiнансово-господарської дiяльностi пiдприємництва. Вказанi доповнення розмiщенi в № 81 ДП "IВЦ "Вiдомостi НКЦПФР" 29.04.2015р. |
|
III. Основні відомості про емітента
| 1. Повне найменування |
| Акцiонерне товариство закритого типу "Ремонтно-будiвельна дiльниця №4" |
| 2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності) |
| А01 №152171 |
| 3. Дата проведення державної реєстрації |
| 30.03.1993 |
| 4. Територія (область) |
| Волинська |
| 5. Статутний капітал (грн) |
| 1487.00 |
| 6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належить державі |
| 0.0 |
| 7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії |
| 0.0 |
| 8. Середня кількість працівників (осіб) |
| 0 |
| 9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД |
| 46.13 Посередництво у торгiвлi деревиною, будматерiалами та санiтарно-технiчними виробами |
| 52.10 Складське господарство |
| 10. Органи управління підприємства |
| директор |
| 11. Банки, що обслуговують емітента: |
| 1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті |
| Волинське вiддiлення Центральної фiлiї ПАТ "КРЕДОБАНК" |
| 2) МФО банку |
| 325365 |
| 3) поточний рахунок |
| 26001011215994 |
| 4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті |
| 5) МФО банку |
| 6) поточний рахунок |
IV. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)
| Найменування юридичної особи засновника та/або учасника | Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника | Місцезнаходження | Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості) |
|---|---|---|---|
| Прізвище, ім"я, по батькові фізичної особи | Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт* | Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості) | |
| Воробйов Євгенiй Сергiйович | 17.2159 | ||
| Воробйов Сергiй Гаврилович | 25.9583 | ||
| Воробйова Олена Дмитрiвна | 26.1601 | ||
| Хабенко Ала Сергiївна | 18.4936 | ||
| Костюк Вiктор Григорович | 10.7599 | ||
| Смалько Оксана Григорiвна | 0.7061 | ||
| Смалько Ольга Федорiвна | 0.7061 | ||
| Усього | 0 | ||
V. Інформація про посадових осіб емітента
6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента
| 1) посада |
| директор |
| 2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи |
| Воробйов Сергiй Гаврилович |
| 3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи |
| 4) рік народження** |
| 1945 |
| 5) освіта** |
| вища |
| 6) стаж роботи (років)** |
| 30 |
| 7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
| Київський iнститутзв'язку. Завiдуючий кафедрою |
| 8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено) |
| 10.09.2007 безстроково |
| 9) Опис |
| Згiдно Статуту дiє вiд iменi Товариства без доручення. Розмiр виплаченої у 2013 роцi винагороди (заробiтної плати) становить 0,00 грн Паспортнi данi для публiкацiї не надавав |
| * Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб. |
2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента
| Посада | Прізвище, ім'я, по батькові посадової особи або повне найменування юридичної особи | Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи | Кількість акцій (штук) | Від загальної кількості акцій (у відсотках) | Кількість за видами акцій | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| прості іменні | прості на пред'явника | привілейовані іменні | привілейовані на пред'явника | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| директор | Воробйов Сергiй Гаврилович | 772 | 25.9583 | 772 | 0 | 0 | 0 | |
| Усього | 772 | 25.9583 | 772 | 0 | 0 | 0 | ||
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних.
VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента
| Найменування юридичної особи | Код за ЄДРПОУ | Місцезнаходження | Кількість акцій (штук) | Від загальної кількості акцій (у відсотках) | Кількість за видами акцій | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| прості іменні | прості на пред'явника | привілейовані іменні | привілейовані на пред'явника | |||||
| Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи* | Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт** | Кількість акцій (штук) | Від загальної кількості акцій (у відсотках) | Кількість за видами акцій | ||||
| прості іменні | прості на пред'явника | привілейовані іменні | привілейовані на пред'явника | |||||
| Воробйов Євгенiй Сергiйович | 512 | 17.2159 | 512 | 0 | 0 | 0 | ||
| Воробйов Сергiй Гаврилович | 772 | 25.9583 | 772 | 0 | 0 | 0 | ||
| Воробйова Олена Дмитрiвна | 778 | 26.1601 | 778 | 0 | 0 | 0 | ||
| Хабенко Ала Сергiївна | 550 | 18.4936 | 550 | 0 | 0 | 0 | ||
| Костюк Вiктор Григорович | 320 | 10.7599 | 320 | 0 | 0 | 0 | ||
| Усього | 2932 | 98.5878 | 2932 | 0 | 0 | 0 | ||
* Зазначається: "Фізична особа", якщо фізична особа не дала згоди на розкриття прізвища, ім'я, по батькові.
** Заповненювати необов'язково.
IX. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент
| Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи | Приватне акцiонерне товариство "Схiд-Iнвест" |
|---|---|
| Організаційно-правова форма | Акціонерне товариство |
| Код за ЄДРПОУ | 25228595 |
| Місцезнаходження | 43020 Україна Волинська Луцьк м. Луцьк Рiвненська, 48 |
| Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності | АЕ №263472 |
| Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ | Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку |
| Дата видачі ліцензії або іншого документа | 12.10.2013 |
| Міжміський код та телефон | 03322776401 |
| Факс | 03322776402 |
| Вид діяльності | депозитарна |
| Опис | Нi |
| Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи | Аудиторська фiрма "Вiталiна-Аудит" у формi товариства з обмеженою вiдповiдальнiстю |
|---|---|
| Організаційно-правова форма | Товариство з обмеженою відповідальністю |
| Код за ЄДРПОУ | 20124767 |
| Місцезнаходження | 43020 Україна Волинська Луцьк м. Луцьк Вiдродження 8/2 |
| Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності | 230/1 |
| Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ | Аудиторська палата України |
| Дата видачі ліцензії або іншого документа | 28.04.2011 |
| Міжміський код та телефон | 0332252279 |
| Факс | 0332252279 |
| Вид діяльності | аудиторська |
| Опис | Нi |
XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента
13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)
| Найменування основних засобів | Власні основні засоби (тис. грн.) | Орендовані основні засоби (тис. грн.) | Основні засоби, всього (тис. грн.) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| на початок періоду | на кінець періоду | на початок періоду | на кінець періоду | на початок періоду | на кінець періоду | |
| 1. Виробничого призначення: | 86.0 | 86.0 | 0.0 | 0.0 | 86.0 | 86.0 |
| будівлі та споруди | 81.2 | 81.2 | 0.0 | 0.0 | 81.2 | 81.2 |
| машини та обладнання | 2.2 | 2.2 | 0.0 | 0.0 | 2.2 | 2.2 |
| транспортні засоби | 2.6 | 2.6 | 0.0 | 0.0 | 2.6 | 2.6 |
| інші | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
| 2. Невиробничого призначення: | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
| будівлі та споруди | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
| машини та обладнання | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
| транспортні засоби | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
| інші | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
| Усього | 86.0 | 86.0 | 0.0 | 0.0 | 86.0 | 86.0 |
| Опис | Власнi основнi засоби первiсна вартiсть 258,8 тис грн, знос 172,8 тис грн законсервованi. Обмежень на використання немає. | |||||
2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента
| Найменування показника | За звітний період | За попередній період |
|---|---|---|
| Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн) | 0.0 | 0.0 |
| Статутний капітал (тис. грн.) | 1.5 | 1.5 |
| Скоригований статутний капітал (тис. грн) | 1.5 | 1.5 |
| Опис | Розрахунок чистих активiв за звiтний та попереднiй перiоди здiйснено згiдно з Методичними рекомендацiями щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерного товариства, схвалених рiшенням ДКЦПФР вiд 17.11.2004 р. № 485. Розрахунок проведено за даними Балансу: розрахункова вартiсть чистих активiв - рiзниця рядкiв 280, 430, 480, 620 та 630; статутний капiтал - рядок 300; скоригований статутний капiтал - рiзниця рядкiв 300, 360. | |
| Висновок | Статутний капiтал не перевищує розрахункову вартiсть чистих. Скоригований статутний капiтал не перевищує розрахункову вартiсть чистих активiв.. | |
XV. Відомості про аудиторський висновок (звіт)
| Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця) | Аудиторська фiрма "Вiталiна-Аудит" у формi товариства з обмеженою вiдповiдальнiстю |
| Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи) | 20124767 |
| Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора | 43020, м. Луцьк, пр. Вiдродження, 8/2 |
| Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України | 0328 30.04.2011 |
| Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів** | 25.04.2015 |
| Звітний період, за який проведений аудит фінансової звітності | |
| Думка аудитора*** |
XVI. Текст аудиторського висновку (звіту).
| Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця) | Аудиторська фырма "Выталына-Аудит" у формы ТЗОВ |
| Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи) | 20124767 |
| Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора | 43020, м. Луцьк, пр. Выдродження, 8 оф.2 |
| Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України | №0328 18.05.2001 |
| Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів** | 25.04.2015 |
| Текст аудиторського висновку (звіту) | |
| Основнi вiдомостi про Акцiонерне товариство закритого типу «Ремонтно-будiвельна дiльниця №4» - повна назва: Акцiонерне товариство закритого типу «Ремонтно-будiвельна дiльниця №4» - код за єдиним державним реєстром пiдприємств та органiзацiй України - 13360094 ( довiдка Головного управлiння статистики у Волинськiй областi АА№532355, видана 16.02.2012р.) - мiсцезнаходження та юридична адреса : 43000, м. Луцьк, вул.Пiдгаєцька, буд.5А; - свiдоцтво про державну реєстрацiю юридичної особи серiї АО1№ 152171 видане виконавчим комiтетом Луцької мiської ради Волинської областi, номер запису 1 198 120 0000 004073, дата проведення державної реєстрацiї -30.03.1993р..; - органiзацiйно – правова форма – закрите акцiонерне товариство; - основнi види дiяльностi : 46.13 - дiяльнiсть посередникiв у торгiвлi деревиною, будiвельними матерiалами та санiтарно-технiчними виробами; 52.10 - складське господарство; - поточний рахунок вiдкритий в: Волинському вiддiленнi центральної фiлiї ПАТ «Кредобанк», МФО 303224, номер рахунку 2600101215994; - середня чисельнiсть працiвникiв -1 чоловiк. Акцiонерне товариство закритого типу «Ремонтно-будiвельна дiльниця №4» засновано шляхом реорганiзацiї пiдприємства «Луцька орендна госпрозрахункова ремонтно-будiвельна дiльниця №4». Статут Товариства затверджено установчими зборами засновникiв товариства, протокол №2 вiд 15.08.1994р. та зареєстровано розпорядженням виконкому Ради народних депутатiв 14.09.1994р., реєстрацiйний номер 13360094. Змiни i доповнення до Статуту затвердженi Загальними зборами акцiонерiв 18.11.1998р. протокол №2, зареєстрованi Виконавчим комiтетом Луцької ради народних депутатiв 02.12.1998р., розпорядження № 665-рв. Договори про вiдкриття та обслуговування рахункiв в цiнних паперах власникiм iменних цiнних паперiв, про обслуговування емiсiї цiнних паперiв на аудиторську перевiрку не наданi. Опис аудиторської перевiрки Ми провели аудит у вiдповiдностi з вимогами та положеннями Закону України «Про аудиторську дiяльнiсть», iнших законодавчих актiв України та у вiдповiдностi з вимогами Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг (далi - МСА) Мiжнародної федерацiї бухгалтерiв, прийнятих в якостi Нацiональних стандартiв аудиту рiшенням Аудиторської палати України № 122-2 вiд 31 березня 2011 року, в тому числi у вiдповiдностi iз МСА № 700 «Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi», МСА 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «Пояснювальнi параграфи" та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора», МСА 3000 «Завдання з надання впевненостi». У своїй роботi аудитором використано метод вибiркової перевiрки. Пiд час перевiрки до уваги бралися тiльки суттєвi викривлення. Планування i проведення аудиту було спрямоване на одержання розумних пiдтверджень щодо вiдсутностi у фiнансовiй звiтностi суттєвих помилок. Дослiдження здiйснювалось шляхом тестування доказiв на обгрунтування сум та iнформацiї, розкритих у фiнансовiй звiтностi, а також оцiнки вiдповiдностi застосованих принципiв облiку нормативним вимогам, щодо органiзацiї бухгалтерського облiку i звiтностi в Українi, чинним протягу перiоду перевiрки. Метою проведення аудиторської перевiрки фiнансової звiтностi є надання аудиторовi можливостi висловити думку стосовно того, чи складена фiнансова звiтнiсть в усiх суттєвих аспектах згiдно з визначеною концептуальною основою фiнансової звiтностi. На нашу думку, отриманi аудиторськi докази є достатньою та вiдповiдною основою для висловлення аудиторської думки. Аудиторський висновок складено вiдповiдно до статтi 40 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок», Законiв України «Про аудиторську дiяльнiсть», «Про акцiонернi товариства», Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг, а також рiшення Аудиторської палати України вiд 31.03.2011 № 122/2 «Про порядок застосування в Українi Стандартiв аудиту та етики Мiжнародної федерацiї бухгалтерiв» з урахуванням «Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)», затверджених рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 29 вересня 2011р. №1360 та зареєстрованих в Мiнiстерствi юстицiї України 28.11.2011 р. за № 1358/20096. Фiнансова звiтнiсть товариства пiдготовлена згiдно формату Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку. Облiкова полiтика Акцiонерного товариства закритого типу «Ремонтно-будiвельна дiльниця №4» затверджена директором пiдприємства 03.01.2014р., наказ №1. Рiчна фiнансова звiтнiсть складена на пiдставi даних бухгалтерського облiку Акцiонерного товариства закритого типу «Ремонтно-будiвельна дiльниця №4» за станом на кiнець останнього дня звiтного року. Пiдготовка фiнансової звiтностi вимагає вiд керiвництва розрахункiв та припущень, що впливають на суми активiв та зобов'язань, вiдображених у фiнансовiй звiтностi, на розкриття активiв i зобов'язань на звiтну дату, а також на суми доходiв та витрат, що вiдображаються у фiнансових звiтах протягом звiтного перiоду. Опис перевiреної фiнансової iнформацiї Акцiонерне товариство закритого типу «Ремонтно-будiвельна дiльниця №4» на перевiрку надано Фiнансовий звiт суб’єкта малого пiдприємництва у складi якого: • Баланс станом на 31.12.2014 року, Форма № 1-м; • Звiт про фiнансовi результати за 2014 рiк, Форма № 2-м . Вiдповiдальность управлiнського персоналу за фiнансову звiтнiсть. Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за складання i достовiрне подання цiєї фiнансової звiтностi вiдповiдно до нормативних вимог щодо органiзацiї бухгалтерського облiку та звiтностi в Українi та за запровадження такого внутрiшнього контролю, який управлiнський персонал визначає необхiдним для забезпечення складання фiнансової звiтностi, що не мiстить суттєвих викривлень унаслiдок шахрайства або помилки. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює: розробку, впровадження та ви-користання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки; вибiр та застосування вiдповiдних принципiв бухгалтерського облiку, облiкової полiтики, а також облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам. Вiдмова вiд висловлення думки. Аудитори провели аудиторську перевiрку фiнансової звiтностi Акцiонерного товариства закритого типу «Ремонтно-будiвельна дiльниця №4» станом на 31.12.2014 року. Вiдповiдальнiсть за цi фiнансовi звiти несе управлiнський персонал пiдприємства. Аудитори не отримали достатнiх аудиторських доказiв необхiдних для обґрунтування аудиторської думки та складання звiту. Аудитори не змогли приймати участi в проведеннi iнвентаризацiї наявних активiв та зобов'язань. Аудитори не отримали докази щодо iснування кредиторської заборгованостi , вiдображеної в поточних зобов’язаннях. Представлена фiнансова звiтнiсть Акцiонерного товариства закритого типу «Ремонтно-будiвельна дiльниця №4» не пiдготовлена на основi принципу безперервностi дiяльностi -залишки на початок звiтного перiоду балансу не вiдповiдають даним вiдображеним у звiтностi за попереднiй перiод-2013рiк. Акцiонерному товариству закритого типу «Ремонтно-будiвельна дiльниця №4» необхiдно привести установчi документи у вiдповiднiсть до чинного законодавства. Унаслiдок суттєвостi питань ми не висловлюємо думки щодо фiнансових звiтiв. Iнша допомiжна iнформацiя Вiдповiднiсть вартостi чистих активiв вимогам законодавства. Пiд вартiстю чистих активiв акцiонерного товариства розумiється величина, яка визначається шляхом вирахування iз суми активiв, прийнятих до розрахунку, суми його зобов'язань, прийнятих до розрахунку. Розрахунок вартостi чистих активiв акцiонерних товариств здiйснюється згiдно Методичних рекомендацiй Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств вiд 17.11.2004 р. № 485 з метою реалiзацiї положень ст.155 ЦКУ «Статутний капiтал акцiонерного товариства», зокрема п. 3:»Якщо пiсля закiнчення другого та кожного наступного фiнансового року вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства виявиться меншою вiд статутного капiталу, товариство зобов'язане оголосити про зменшення свого статутного капiталу та зареєструвати вiдповiднi змiни до статуту у встановленому порядку. Якщо вартiсть чистих активiв стає меншою вiд мiнiмального розмiру статутного капiталу, встановленого законом, товариство пiдлягає лiквiдацiї». Заявлений статутний капiтал складає 1,5тис. грн.. Неоплаченого капiталу на кiнець звiтного перiоду немає. Розрахункова вартiсть чистих активiв на початок та на кiнець звiтного перiоду складає вiд’ємне значення- 104,0тис.грн.. Вартiсть чистих активiв на кiнець 2014року менша вiд розмiру статутного капiталу на 105,5тис.грн.. Отже, Акцiонерне товариство закритого типу «Ремонтно-будiвельна дiльниця №4» зобов’язане прийняти рiшення передбачене ст.155 ЦКУ. Наявнiсть суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю. На час проведення аудиту iнша iнформацiя, що розкривається емiтентом цiнних паперiв i подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю аудитору не надана, а тому аудитор не може висловити думку щодо наявностi невiдповiдностей. Виконання значних правочинiв Значний правочин - правочин (крiм правочину з розмiщення товариством власних акцiй), учинений акцiонерним товариством, якщо ринкова вартiсть майна (робiт, послуг), що є його предметом, становить 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi. Аудитор виконав процедури на вiдповiднiсть законодавству у частинi вимог до закону. Здiйснення господарських операцiй, якi вiдповiдно до ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства» вiдносяться до значних правочинiв у 2014 роцi аудитором не встановлено. Вартiсть активiв станом на 31.12.2014 року складає 86,8тис. грн.. Вiдповiднiсть стану корпоративного управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту вимогам законодавства. Протягом звiтного року в акцiонерному товариствi функцiонували наступнi органи управлiння: - Загальнi збори акцiонерiв, - Наглядова рада, - Правлiння товариства пiд керiвництвом директора. Щорiчнi загальнi збори акцiонерiв у 2014р. та 2015р. на момент проведення аудиту не проводились.. Протягом звiтного року Правлiння товариства здiйснювало поточне управлiння фiнансово - господарською дiяльнiстю в межах повноважень, якi встановлено Статутом товариства. Контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю акцiонерного товариства протягом звiтного року здiйснювався головою правлiння. Iдентифiкацiї та оцiнки аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства Пiд час виконання процедур оцiнки ризикiв i пов'язаної з ними дiяльностi для отримання розумiння суб'єкта господарювання та його середовища, включаючи його внутрiшнiй контроль, як цього вимагає МСА 315 «Iдентифiкацiя та оцiнка ризикiв суттєвих викривлень через розумiння суб'єкта господарювання i його середовища», аудитором виконано процедури необхiднi для отримання iнформацiї, яка використовуватиметься пiд час iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства у вiдповiдностi до МСА 240 «Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства при аудитi фiнансової звiтностi». У своїй поточнiй дiяльностi Акцiонерне товариство закритого типу «Ремонтно-будiвельна дiльниця №4» пiддається зовнiшнiм та внутрiшнiм ризикам. Аудитор не отримав доказiв стосовно суттєвого викривлення фiнансової звiтностi Акцiонерного товариства закритого типу «Ремонтно-будiвельна дiльниця №4» внаслiдок шахрайства. Висловлення думки щодо вiдповiдностi звiтних даних емiтента даним фiнансової звiтностi Акцiонерного товариства закритого типу «Ремонтно-будiвельна дiльниця №4». Звiтнi данi Товариства за 2014рiк, якi розкриваються емiтентом цiнних паперiв на перевiрку не наданi, тому аудитор не може висловити думку щодо її вiдповiдностi фiнансовiй звiтностi. Подальше функцiонування Акцiонерного товариства закритого типу «Ремонтно-будiвельна дiльниця №4» пiдприємства можливе при здiйсненнi господарської дiяльностi, отримання прибутку та погашення збиткiв минулих рокiв. Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму: - повна назва - Аудиторська фiрма “Вiталiна-Аудит” у формi товариства з обмеженою вiдповiдальнiстю; - Свiдоцтво про внесення в Реєстр суб’єктiв аудиторської дiяльностi видане Аудиторською палатою України за №0328, рiшення Аудиторської палати України вiд 18 травня 2001р. №163/3, термiн дiї продовжено до 28 квiтня 2016р.; - Сертифiкат аудитора серiї “А” №007031 вiд 28.04.1994 року виданий рiшенням АПУ вiд 28.04.1994 року №14., термiн дiї до 28.04.2018р.; - Свiдоцтво про внесення до реєстру аудиторiв, якi можуть проводити аудиторськi перевiрки фiнансових установ, що надають послуги на ринку цiнних паперiв видане Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку серiї АБ №001480, унесено до Реєстру вiдповiдно до рiшення Комiсiї вiд 30.08.2011р. №1206, термiн дiї до 28.04.2016р.; - юридична адреса: м.Луцьк, пр.Вiдродження 8/2; - мiсцезнаходження: м. Луцьк, пр. Вiдродження, 8/2; - телефон –факс (0332) 25-22-79, моб.телефон (050)207-54-74. Основнi вiдомостi про умови договору на проведення аудиту: - Договiр №1/11на виконання аудиторських робiт вiд 27 березня 2015 року ; - початок аудиторської перевiрки 27 березня 2015 року, закiнчення - 06 квiтня 2015 року. Директор Аудиторської фiрми «Вiталiна–Аудит» ТзОВ, незалежний аудитор Г.А.П | |